La Relève ComptaLes guides de la relève.
Les pièces à récupérer, les échéances à répartir et les soldes à expliquer à votre futur cabinet.
300 fiches
Clarifier la valeur d'un chiffre provisoire pour un associé
Des chiffres de gestion peuvent être diffusés avant leur révision complète. Le destinataire doit comprendre précisément les réserves.
Stabiliser la repriseFaire reprendre un engagement envers un bailleur
Un bailleur peut attendre périodiquement un document ou une information chiffrée. Identifiez l'engagement réel au lieu de le supposer à partir de l'an passé.
Stabiliser la repriseClarifier la reprise d'une entreprise récemment acquise
Après une acquisition, certains dossiers peuvent rester suivis par l'équipe du vendeur. Le départ d'un expert accroît le risque de confusion.
Stabiliser la repriseGérer des exercices décalés au sein d'un petit groupe
Le calendrier du groupe ne doit pas masquer les dates propres à chaque société. Les travaux partagés doivent être pilotés sur les paires d'entités concernées.
Stabiliser la repriseConserver les coordonnées utiles après la fin de la passation
Des questions historiques surviennent parfois des mois après la remise. Préservez un contact institutionnel sans dépendre d'une adresse personnelle.
Stabiliser la repriseClore formellement la phase de transition
Le retour au fonctionnement normal est plus clair avec des critères concrets. Il peut rester des sujets historiques sans que toute la mission soit en transition.
Créances clientsReconstituer un solde client à partir des factures ouvertes
Une ligne en balance indique combien le client doit, mais pas quelles factures il reste à encaisser.
Créances clientsIdentifier un client dont le solde est créditeur
Un solde en faveur du client peut provenir d'un acompte, d'un doublon ou d'un avoir. Sa nature doit rester visible lors de la reprise.
Créances clientsSéparer une facture contestée des impayés ordinaires
Une contestation documentée ne se traite pas comme une simple relance commerciale.
Créances clientsReprendre les échéanciers de créances clients
Un paiement mensuel peut concerner plusieurs factures anciennes. Sans échéancier, le nouveau cabinet risque de relancer la mauvaise somme.
Créances clientsRapprocher un compte d'affacturage avec le relevé du factor
La remise d'une facture au factor, l'avance reçue et le règlement final ne sont pas le même événement.
Créances clientsTracer un avoir client utilisé sur une autre facture
Un avoir peut compenser une vente différente. Sans référence croisée, une facture semble impayée et l'avoir inutilisé.
Créances clientsRepérer les créances déjà encaissées après la date de reprise
Les encaissements des jours suivants permettent d'expliquer plusieurs soldes encore ouverts au jour de la passation.
Créances clientsVérifier les factures réglées par une autre société du client
Le payeur bancaire peut être une holding ou un établissement distinct. Le nom ne suffit pas à solder une créance.
Créances clientsReprendre les retenues de garantie sur factures clients
La partie retenue n'a pas le même calendrier que le reste de la facture. L'ancienneté globale peut donc être trompeuse.
Créances clientsRepérer les comptes clients créés deux fois
Une variation du nom commercial peut créer deux fiches ; l'une porte les factures et l'autre les paiements.
Dettes fournisseursRéconcilier un relevé fournisseur avec la balance auxiliaire
Le fournisseur peut avoir imputé un paiement différemment de votre logiciel. Comparer les mouvements explique mieux l'écart que comparer deux totaux.
Dettes fournisseursExpliquer un fournisseur dont le solde est débiteur
Une avance, un avoir attendu ou une erreur d'affectation peuvent produire le même signe en balance.