La Relève ComptaLes guides de la relève.
Les pièces à récupérer, les échéances à répartir et les soldes à expliquer à votre futur cabinet.
300 fiches
Distinguer facture pro forma et facture définitive
Un document de demande de paiement peut avoir été transmis avec la facture finale et compter deux fois dans le suivi.
Dettes fournisseursVentiler un règlement groupé à plusieurs fournisseurs
La banque affiche le montant total du lot alors que les dettes sont suivies par tiers.
Dettes fournisseursRetrouver un avoir fournisseur annoncé mais non reçu
Une promesse d'avoir ne prouve pas le montant définitif de la correction. Gardez séparé ce qui est annoncé et ce qui est émis.
Dettes fournisseursContrôler une dette fournisseur réglée par carte
Une facture saisie avec paiement par virement prévu peut avoir été réellement réglée par carte. Le nouveau cabinet risque sinon de préparer un second paiement.
Dettes fournisseursIdentifier une dette transférée à un organisme de financement
Le créancier qui réclame le règlement n'est pas toujours le fournisseur initial. La reprise doit conserver la preuve de ce changement.
Dettes fournisseursExpliquer un écart de règlement lié à un escompte
Un paiement inférieur au total ne constitue pas toujours une dette ouverte. Il faut vérifier les conditions réellement appliquées.
Banque et caisseRepartir du dernier rapprochement bancaire signé
La continuité bancaire repose sur la liste des opérations en circulation à la date de changement.
Banque et caisseContrôler le solde d'un portefeuille de paiement en ligne
Les ventes encaissées via une plateforme ne sont pas toujours versées immédiatement sur le compte courant.
Banque et caisseRéconcilier les paiements carte à débit différé
Le prélèvement mensuel agrège des achats de dates différentes. Une reprise le jour du changement de mois peut masquer des achats encore à débiter.
Banque et caisseAnalyser un virement entre deux banques à cheval sur la bascule
Le même transfert peut être débité la veille et crédité le lendemain. Les deux comptes doivent être analysés ensemble.
Banque et caisseSéparer l'encaissement d'espèces de sa remise en banque
Les ventes de caisse et le dépôt d'espèces sont deux étapes de circulation des mêmes fonds.
Banque et caisseVérifier la caisse à une date de changement de cabinet
Un solde de caisse théorique doit pouvoir être confronté à des espèces réellement comptées.
Banque et caisseSuivre une restitution bancaire après rejet d'un virement
Un virement revenu sur le compte n'est pas un nouvel encaissement commercial. La dette initiale peut rester ouverte.
Banque et caisseDocumenter les comptes bancaires ouverts mais peu actifs
Un compte dormant peut supporter des frais ou recevoir un remboursement isolé. Il peut manquer dans l'export habituel.
Banque et caisseExaminer une ligne bancaire libellée par un intermédiaire
Le nom affiché peut être celui de la plateforme et non celui du client ou fournisseur. Une attribution au premier tiers ressemblant crée vite des erreurs.
Banque et caisseÉtablir la liste des dépôts bancaires en devises
Un relevé converti en euros masque parfois la quantité réelle de devise détenue. La reprise nécessite aussi le solde d'origine.
Stocks et travaux en coursRapprocher l'inventaire physique du fichier de stock
Un total de stock n'explique pas quels articles sont réellement présents. Faites le lien par référence et unité.
Stocks et travaux en coursRepérer les stocks appartenant à un tiers
Des biens présents dans votre entrepôt peuvent être détenus pour un fournisseur ou un client. Leur localisation seule ne prouve pas la propriété.